Planificación Financiera y Presupuestación

1. Diagnóstico Inicial

Analizamos la situación financiera actual, los objetivos estratégicos y las capacidades internas para entender el punto de partida.

 

2. Selección de Método y Herramientas

Definimos el enfoque más adecuado (ej. incremental, base cero, por actividades o escenarios) y seleccionamos herramientas tecnológicas según el tamaño y complejidad del negocio (Excel, Power BI, ERP, plataformas EPM, etc.).

 

3. Definición de Supuestos y Escenarios

Establecemos supuestos claves y construimos distintos escenarios para anticipar riesgos y oportunidades.

 

4. Elaboración del Plan Financiero de Largo Plazo (opcional pero recomendado)

Desarrollamos un plan financiero a 3–5 años que oriente las decisiones estratégicas y sirva como marco para el presupuesto anual.

 

5. Construcción del Presupuesto Anual

Detallamos ingresos, costos, gastos operativos y de capital, alineados con el plan estratégico, en conjunto con las distintas áreas.

 

6. Revisión y Aprobación

Validamos el presupuesto con la alta gerencia, realizamos ajustes necesarios y formalizamos su implementación. Adicionalmente, podemos apoyar en el proceso de presentación y aprobación en Directorio.

 

7. Implementación, Monitoreo y Reforecasting

Apoyamos la carga del presupuesto en sistemas, establecemos indicadores de seguimiento, y diseñamos mecanismos de control y actualización periódica (rolling forecast).